ФІНАНСОВА НАДІЙНІСТЬ СТРАХОВИХ КОМПАНІЙ ЯК ОСНОВА ЇХ ЕКОНОМІЧНОЇ БЕЗПЕКИ

Abstract

Мета статті полягає в обґрунтуванні сутності та ключових характеристик поняття «фінансова надійність страхових компаній» з позицій забезпечення економічної безпеки страховиків. Запропоновано фінансову надійність страхової компанії розглядати як комплексну характеристику її діяльності, яка ґрунтується на достатності фінансового забезпечення, своєчасності виконання зобов’язань за укладеними договорами, здатності генерувати позитивні фінансові потоки у поточному та перспективному періодах, формувати бездоганну ділову репутацію страхового бізнесу на ринку. Зазначено, що поняття фінансової надійності інтегрує характеристики як платоспроможності, так і фінансової стійкості та є складовою фінансової, а отже, й економічної безпеки страхової компанії. Фінансову безпеку страхової компанії визначено як стан, за якого забезпечується фінансова надійність страховика та реалізується його здатність гнучко реагувати на негативні прояви чинників зовнішнього та внутрішнього середовища. Акцентовано, що фінансова безпека, своєю чергою, інтегрується в економічну безпеку, яка характеризує стан захищеності ресурсного потенціалу страхової компанії та її можливості протистояти негативним проявам зовнішнього та внутрішнього середовища. Ключовими характеристиками фінансової надійності трахових компаній запропоновано розглядати: здатність виконувати страхові зобов’язання за клієнтськими договорами, достатність фінансового забезпечення для здійснення страхової діяльності, своєчасність виконання зобов’язань за договорами страхування (платоспроможність), позитивні значення показників фінансової діяльності, гнучкість у реагуванні на негативні прояви чинників зовнішнього та внутрішнього середовища, можливість генерування позитивних фінансових результатів у поточному та стратегічному періодах, здатність повною мірою реалізувати інтереси зовнішніх і внутрішніх стейкхолдерів, підтримання бездоганної ділової репутації страхового бізнесу. Систематизовано ключові фактори ризику у діяльності страховиків, до яких віднесено зміни у нормативноправовому регулюванні, технологіях, кліматі та екології, стані розвитку економіки країни з позицій впливу на фінансову екосистему, наявність кіберризиків, кіберзагроз. Діяльність компаній має важливе значення для розвитку та безпеки страхового ринку, а їх фінансова надійність впливає на довіру до страхового сектора та визначає попит на страхові послуги. Тому забезпечення фінансової надійності страховиків залишається визначальним фактором не лише фінансової, але й економічної безпеки, як окремої компанії, так і страхового ринку загалом. Подальші дослідження мають бути спрямовані на розробку методичних підходів до оцінювання фінансової надійності страхових компаній з обґрунтуванням причинно-наслідкових зв’язків факторного впливу на їх економічну безпеку.